解讀《巴中市市屬?lài)衅髽I(yè)合規管理指引（試行）》

一、出臺背景

為落實(shí)《國企改革三年行動(dòng)方案（2020—2022年）》有關(guān)要求，推動(dòng)市屬國有企業(yè)全面加強合規管理，提升依法合規經(jīng)營(yíng)管理水平，有效防控合規風(fēng)險，著(zhù)力打造法治國企，保障企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，特制定《巴中市市屬國有企業(yè)合規管理指引（試行）》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《指引》）。

二、工作要求

市屬?lài)?/span>企業(yè)根據《指引》，積極推進(jìn)合規管理體系建設，結合實(shí)際制定合規管理實(shí)施細則，并全面加強和指導所屬企業(yè)合規管理工作。縣（區）國有資產(chǎn)監督管理機構可以參照《指引》，積極推進(jìn)所出資企業(yè)合規管理工作。

三、文件依據

根據《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》等有關(guān)法律法規規定，參照《中央企業(yè)合規管理指引（試行）》（國資發(fā)法規〔2018〕106號）《四川省省屬企業(yè)合規管理指引（試行）》（川國資法規〔2020〕14號），結合市屬?lài)衅髽I(yè)實(shí)際，制定《指引》。

四、文件執行范圍和有效期限

《指引》適用市屬國有企業(yè)，即巴中市國有資產(chǎn)監督管理委員會(huì )代表市政府履行出資人職責的國家出資企業(yè)。《指引》有效期限自印發(fā)之日起至廢除或修訂之日止。

五、核心內容解讀

《指引》共六章36條，包括總則、合規管理職責、合規管理重點(diǎn)、合規管理運行、合規管理保障、附則，確立了全面覆蓋、強化責任、協(xié)同融合、客觀(guān)獨立、以企業(yè)價(jià)值觀(guān)為導向、風(fēng)險穿透和有效落地七項合規基本原則，對黨委會(huì )、董事會(huì )、監事會(huì )、經(jīng)理層、法律事務(wù)機構的權責進(jìn)行了明確，并對合規管理主要風(fēng)險點(diǎn)、管理運行機制和保障措施進(jìn)行了規范，核心內容如下：

第一章總則，共5條，對指引頒布的依據、意義、重要定義、合規管理原則作出了規定。其中第二條對市屬企業(yè)、合規、合規風(fēng)險、合規管理的涵義進(jìn)行了說(shuō)明，強調了“合規”的范圍；第三條明確了市屬企業(yè)應當建立健全合規管理制度，對市屬企業(yè)加強合規管理總體要求進(jìn)行了規定。第四條明確了合規管理體系的基本原則。

第二章合規管理職責，共8條，規定了黨委會(huì )、董事會(huì )、監事會(huì )、經(jīng)理層等職責，構建了由七個(gè)層級構成的合規管理組織架構，即董事會(huì )、監事會(huì )、經(jīng)理層、合規委員會(huì )、合規管理負責人、合規管理牽頭部門(mén)以及業(yè)務(wù)部門(mén)。

第三章合規管理重點(diǎn)，共5條，對重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)環(huán)節、重點(diǎn)人員等進(jìn)行了規定，要求市屬企業(yè)在全面推進(jìn)的基礎上，主要突出重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)環(huán)節和重點(diǎn)人員。結合實(shí)際，明確了19個(gè)方面的重點(diǎn)領(lǐng)域，主要包括：公司治理、合同管理、市場(chǎng)交易、產(chǎn)權管理、投資管理、債務(wù)管理、資本運作、安全環(huán)保、產(chǎn)品質(zhì)量、信息安全、勞動(dòng)用工、捐贈與贊助等。第十八條特別強調了海外投資經(jīng)營(yíng)行為的合規管理，要求企業(yè)研究和掌握投資所在國的合規要求，全面掌握投資所在國禁止性規定，健全海外合規經(jīng)營(yíng)的體制、體系、流程，定期排查梳理海外投資經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況。

第四章合規管理運行，共7條，明確了建立健全合規管理制度、預警機制、加強風(fēng)險應對、合規審查機制、合規舉報和調查問(wèn)責機制、合規管理評估機制等內容。

第五章關(guān)于合規管理保障，共8條，明確了強化領(lǐng)導責任、加強合規考核評價(jià)、強化合規信息化建設等內容。結合實(shí)際，對落實(shí)領(lǐng)導責任、履行法治建設第一責任人職責，把合規管理工作作為謀劃、部署法治國企建設全局工作的重要內容。同時(shí)，提出合規管理牽頭部門(mén)起草年度合規管理工作報告，經(jīng)董事會(huì )審議通過(guò)后報送市國資委的工作要求。

六、文件要求的實(shí)施時(shí)間

《指引》自公布之日起施行。